El Servicio de Impuestos Internos (SII) nuevamente se querelló en contra de comerciantes chinos que defraudaron al Fisco. En este caso por más de $310 millones, a través del uso de facturas falsas y red de empresas “fantasmas” en Valdivia, región de Los Ríos.
En concreto, se trata de dos ciudadanos provenientes del gigante asiático, ambos representantes de un mall chino, que operaron con 20 empresas «fantasmas» y 163 facturas falsas, las que usaron para aumentar ilegalmente créditos fiscales de IVA.
Cabe recordar que, dos semanas atrás, y en un contexto similar, el Servicio emprendió acciones legales en contra de cinco ciudadanos también provenientes de China, representantes de dos sociedades que comercializan en el Barrio Meiggs bajo la figura de malls chinos.
Los aludidos en aquella ocasión consiguieron evadir impuestos por al menos $2.357.627.710, a través de declaraciones maliciosamente incompletas o falsas.
Lea también: La UF retoma alzas y se acerca a la barrera de $40 mil.
COMERCIANTES CHINOS DEFRAUDARON AL FISCO
A través de su Dirección Regional de Valdivia, el SII interpuso una querella criminal en contra de dos empresarios chinos que operaban como representantes legales de una empresa Importadora y Exportadora del tipo “mall chino”. Esto, por usos de facturas falsas y uso indebido de crédito IVA, los que produjeron un perjuicio fiscal de $310.753.001 (actualizado a septiembre de 2025).
La acción judicial, presentada ante el Juzgado de Garantía de Valdivia, se basa en un proceso de recopilación de antecedentes mediante el cual el SII pudo descubrir una sofisticada red de 20 empresas «fantasmas» que operaban de forma coordinada para facilitar el uso de documentos tributarios falsos.
«El trabajo fiscalizador permitió establecer que, durante los períodos tributarios de febrero, agosto, septiembre, octubre, noviembre y diciembre de 2023, y de enero a junio de 2024, los querellados registraron y declararon 163 facturas electrónicas falsas de operaciones inexistentes», precisó el SII.
Esas maniobras les permitieron aumentar artificialmente los créditos fiscales del IVA, generando un perjuicio de $128.354.512. Además, pudieron declarar costos y gastos falsos en el Impuesto a la Renta de los años tributarios 2024 y 2025, causando un perjuicio de $182.398.489. Con ello, los querellados pretendían disminuir ilegalmente su carga tributaria mediante documentos de 20 proveedores falsos.
DEFICIENCIAS DETECTADAS POR EL SII
En un análisis fiscalizador, se detectó que múltiples empresas proveedoras utilizaban las mismas direcciones IP (Protocolo de Internet) para emitir facturas y declarar impuestos.
Por ello, el SII en Valdivia se coordinó con las oficinas Metropolitanas, logrando verificar los domicilios declarados por los supuestos proveedores, constatándose que los querellados «operaban desde oficinas virtuales sin infraestructura física y donde no fueron ubicados en los domicilios registrados».
«También, carecían de bodegas o espacios para almacenar mercadería y no contaban con trabajadores contratados», comentó el SII en un comunicado.
Asimismo, mediante cruces de información vía oficio con la Tesorería General de la República, se descubrió que ninguna de las 20 empresas registró pagos de impuestos aduaneros, junto con ratificar con el Servicio Nacional de Aduanas que durante el periodo investigado no se registraron importaciones. Eso resultó fundamental para demostrar que las mercaderías supuestamente vendidas no tenían origen verificable.
